Proseguimos con los artículos relacionado con la gestión de la tesorería. Otro de los aspectos a tener en cuenta es la gestion de los saldos bancarios, espcialmente las denominadas cuentas bancarias con saldo cero.

Las cuentas bancarias con saldo cero son un medio eficaz para encauzar rápidamente todo el efectivo a una cuenta bancaria central. Se mantienen cuentas satélites en los bancos de las distintas sucursales o plazas en las que la empresa opera.

¿Cómo funcionan estas cuentas? He aquí una explicación rápida: generalmente, se retira dinero de las cuentas ‘satélite’ dos o tres veces por semana para ingresarlo en la cuenta central de la empresa. Cuando se efectúan pagos contra las cuentas ‘satélite’, automáticamente se transfieren fondos correspondientes de la cuenta central para que sus saldos vuelvan a quedar a cero. En cada cuenta es recomendable mantener un saldo mínimo para cubrir los gastos bancarios y satisfacer las necesidades cotidianas de la sucursal o división.

Mantener saldos cero en las cuentas bancarias satélites ofrece varias ventajas. Cada sucursal puede depositar rápidamente los pagos de sus clientes y evitar así la demora que supone el tener que remitirlos a la casa matriz para su depósito, especialmente cuando dichos pagos se efectúan a través de talones. Con el efectivo centralizado, la casa matriz puede obtener mayores rendimientos de los que cada sucursal o división obtendría por sí misma. Rápidamente se pueden transferir fondos donde sean necesarios y evitar la falta de tesorería de una determinada sucursal o división.